Servizio Ragioneria - Tesoreria

Il Servizio Ragioneria – Tesoreria si occupa della gestione contabile e finanziaria dell’Ente, garantendo la corretta rilevazione delle operazioni economiche e la gestione dei flussi di cassa.

Competenze

Il Servizio Ragioneria – Tesoreria si occupa della gestione contabile e finanziaria dell’Ente, garantendo la corretta rilevazione delle operazioni economiche e la gestione dei flussi di cassa. Assicura trasparenza, regolarità e tempestività nei processi contabili e nei rapporti con il tesoriere.

Principali funzioni:

Controllo di regolarità contabile e visto attestante la copertura finanziaria (art. 147bis TUEL)
Assunzione impegni di spesa derivanti da atti gestionali mediante inserimento in finanziaria previa verifica sussistenza di presupposti di legge (effettive disponibilità negli stanziamenti e/o allo stato di realizzazione degli accertamenti/incassi in entrata, DURC, CIG, accertamento preventivo che il programma dei pagamenti compatibile con stanziamenti di bilancio e regole di finanza pubblica - art.9 comma 2 del D.L.n.79/2009, conv. L. n. 102/2009
Gestione anagrafica fornitori/creditori dell’Ente
Gestione Ritenute Irpef e Irap Prestazioni Lavoro autonomo abituale ed occasionale- Calcolo e versamento IVA all'Erario- Split payment e accantonamento Split Commerciale
Verifica inadempimenti presso l’Agenzia delle Entrate (ex Art. 48-bis D.P.R. n. 602/73), per pagamenti superiori ad € 5.000,00, attraverso procedura telematica.
Emissione mandati di pagamento e atti conseguenti
Gestione dei conti correnti postali e di Tesoreria comunale
Attività di supporto in materia contabile e finanziaria agli uffici/servizi e agli organi collegiali dell’Ente finalizzati alla corretta gestione contabile degli stanziamenti a ciascuno assegnati attraverso il PEG Contabile
Attività di supporto agli uffici/servizi nella redazione dei rendiconti da trasmettere agli enti erogatori dei contributi e finanziamenti attraverso l’estrazione dalla procedura tesoreria comunale di mandati quietanzati e modelli F24 e di specifiche attestazioni e certificazioni dell’Ufficio